Selbstständige ohne gesetzliche Rentenversicherungspflicht stehen oft vor einer großen Herausforderung: Wie sorgt man am besten für das Alter vor, wenn es keine staatlich geförderten Optionen wie die Riester-Rente gibt und die gesetzliche Rente nicht ausreicht? Einige setzen auf flexible Vorsorgemodelle wie ETF-Sparpläne – doch diese bieten nur begrenzte Sicherheit und kaum steuerliche Vorteile. Genau hier kommt die Rürup-Rente ins Spiel: Sie wurde speziell für Selbstständige entwickelt und bietet nicht nur einen verlässlichen Schutz vor Altersarmut, sondern auch erhebliche Steuervorteile.
Doch warum bleibt dieses Modell oft im Schatten der bekannteren Riester-Rente? Und ist die vermeintliche Unflexibilität der Rürup-Rente wirklich ein Nachteil? In diesem Beitrag erfährst Du, warum gerade Selbstständige und Angestellte mit hohem Einkommen die Rürup-Rente genauer unter die Lupe nehmen sollten.
Altersarmutsrisiko bei Selbstständigen
Selbstständige sind im Ruhestand erheblich stärker von Altersarmut bedroht als andere Berufsgruppen. Laut einer Studie der HDI Deutschland aus dem Jahr 2024 beziehen 33 % der ehemaligen Selbstständigen eine Netto-Rente von weniger als 700 Euro pro Monat. Im Vergleich dazu liegt dieser Anteil bei ehemaligen Angestellten bei lediglich 9 % und bei Beamten sogar nur bei 4 %. Zudem geben 45 % der Selbstständigen an, ihren gewohnten Lebensstandard im Ruhestand nicht halten zu können, während dies nur 39 % der ehemaligen Angestellten und 19 % der Beamten betrifft. Ein Hauptgrund für diese besorgniserregende Situation ist die fehlende private Altersvorsorge – 64 % der Selbstständigen verlassen sich ausschließlich auf die gesetzliche Rente. Die finanziellen Herausforderungen sind zudem oft durch unregelmäßige oder niedrige Einkünfte während der Berufstätigkeit bedingt, was das Ansparen einer ausreichenden Altersvorsorge erschwert.
Was ist die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente, auch als Basisrente bekannt, ist eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, die besonders auf die Bedürfnisse von Selbstständigen und Freiberuflern zugeschnitten ist. Sie wurde 2005 eingeführt, um diesen Berufsgruppen, die meist keine ausreichend hohe Rente aus der gesetzlichen Rentenversicherung erhalten, eine steuerlich attraktive Möglichkeit zur Altersvorsorge zu bieten. Die Rürup-Rente gehört zur ersten Schicht des Drei-Schichten-Modells der Altersvorsorge, das die Basisabsicherung beschreibt. Diese Schicht umfasst neben der gesetzlichen Rentenversicherung auch berufsständische Versorgungswerke und dient der grundlegenden finanziellen Absicherung im Alter. Ein wesentlicher Vorteil der Rürup-Rente ist die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge, was insbesondere bei hohen Einkommen zu erheblichen Steuerersparnissen führt.
Für wen ist die Rürup-Rente geeignet?
Die Rürup-Rente ist besonders für folgende Personengruppen interessant:
- Selbstständige ohne gesetzliche Rentenversicherung
- Gutverdienende Angestellte: Personen mit hohem Einkommen und hoher Steuerlast können neben der staatlichen Rente ebenfalls von den Steuervorteilen profitieren.
- Personen, die sich gegen Insolvenz oder Pfändung absichern möchten: Die Rürup-Rente bietet einen gewissen Schutz vor Gläubigern.
Mehr Vermögen durch eingesparte Steuern mit zusätzlichem Zinseszins-Effekt
Ein großer Vorteil der Rürup-Rente liegt in ihrer steuerlichen Attraktivität während der Ansparphase. Die Beiträge, die Du zur Rürup-Rente leistest, können als Sonderausgaben in Deiner Einkommensteuererklärung geltend gemacht werden. Im Jahr 2024 beträgt der maximal absetzbare Betrag 27.565 Euro für Alleinstehende und 55.132 Euro für gemeinsam veranlagte Ehepaare. 2025 steigen diese Beträge auf 28.091 € für Alleinstehende und 56.182 € für Verheiratete. Diese steuerliche Absetzbarkeit bedeutet, dass je nach individuellem Steuersatz ein erheblicher Teil der eingezahlten Beiträge vom Staat subventioniert wird, wodurch der effektive Aufwand für Dich als Beitragszahler sinkt.
Sehen wir uns das in einer Beispielrechnung an:
Während des Ansparens profitierst Du so von einem zusätzlichen Zinseszinseffekt auf die eingesparten Steuern. Bei anderen Vorsorgemöglichkeiten müsstest du 100% Deiner Beiträge selber zahlen.
Aber Achtung! Da die Rürup-Rente zur ersten Rentenschicht gehört, wird sie nachgelagert besteuert. Das bedeutet: Während der Ansparphase zahlst Du keine Steuern auf die Beiträge, musst aber im Ruhestand auf Deine Rente Steuern entrichten. Da Du im Alter in der Regel weniger Einkommen und damit einen niedrigeren Steuersatz hast, fällt diese Besteuerung oft weniger stark ins Gewicht.
Flexibilität vs. Sicherheit: Warum die Unflexibilität der Rürup-Rente ein Vorteil sein kann!
Die Unflexibilität der Rürup-Rente wird häufig als Nachteil angesehen, da sie strengen Regeln unterliegt, die Entnahmen vor dem Rentenbeginn ausschließen. Das angesparte Kapital ist festgelegt und kann erst mit dem Eintritt ins Rentenalter genutzt werden. Für viele Menschen ist dies eine abschreckende Vorstellung, da sie in der Regel mehr Kontrolle über ihre Ersparnisse bevorzugen. Doch gerade diese vermeintliche Einschränkung kann langfristig von Vorteil sein, da sie einen disziplinierten und kontinuierlichen Sparprozess unterstützt.
Ein wesentlicher Pluspunkt der Rürup-Rente ist die lebenslange Rentenzahlung, die sie zu einer sicheren Altersvorsorgeform macht. Dieser Aspekt schützt vor dem Langlebigkeitsrisiko, also der Gefahr, dass das angesparte Kapital bei einer eigenständigen Rentenplanung in der Entnahmephase aufgebraucht wird und man im hohen Alter ohne ausreichende finanzielle Mittel dasteht. Durch die garantierte, lebenslange Auszahlung sorgt die Rürup-Rente für Planbarkeit und Sicherheit.
Darüber hinaus ist die fehlende Möglichkeit, frühzeitig Kapital zu entnehmen, förderlich für den Effekt des Zinseszinses. Da alle Beiträge bis zum Rentenbeginn unberührt bleiben, können die Erträge immer wieder reinvestiert werden, was über die Jahre zu einem exponentiellen Wachstum führt. Dies schafft eine stabile Grundlage für eine höhere Rentenauszahlung im Alter und fördert eine solide Altersvorsorge.
Weitere Vorteile dieser Altersvorsorge
Ein weiterer Vorteil der Rürup-Rente ist ihr Pfändungs- und Insolvenzschutz. Das angesparte Kapital bleibt in der Ansparphase vor Gläubigern geschützt, was sie besonders für Selbstständige attraktiv macht, die einem höheren geschäftlichen Risiko ausgesetzt sind. Dieser Schutz bietet eine zusätzliche Sicherheit und verhindert, dass Ersparnisse zur Altersvorsorge im Falle wirtschaftlicher Schwierigkeiten verloren gehen.
Zudem gibt es bei der Rürup-Rente die Option, einen Hinterbliebenenschutz zu integrieren. Das bedeutet, dass im Falle eines Todes vor dem Ruhestand ein Teil des angesparten Kapitals an Hinterbliebene ausgezahlt wird. Diese Möglichkeit bietet zusätzlichen Schutz für die Familie und stellt sicher, dass die Altersvorsorge nicht vollständig verloren geht, solltest Du als Versicherungsnehmer frühzeitig versterben.
Besondere Überlegungen zum Einsatz und Kombination der Rürup-Rente
Für Selbstständige und Gutverdiener, die in der privaten Krankenversicherung (PKV) sind, bietet die Rürup-Rente eine weitere Einsatzmöglichkeit: Sie kann helfen, steigende Beitragskosten im Alter abzufedern. Diese Kosten werden häufig durch spezielle Beitragsentlastungstarife abgesichert, die jedoch bei einem Anbieterwechsel oder einem späteren Wechsel in die gesetzliche Krankenversicherung hinfällig sein könnten. Im Gegensatz dazu sorgt ein paralleles Ansparen in einer Rürup-Rente für eine gewisse Unabhängigkeit und finanzielle Stabilität, da die Rentenzahlungen dazu genutzt werden können, solche Kosten zu decken. Mehr Informationen zu den Beiträgen der privaten Krankenversicherung findest Du in diesem Beitrag: Mythos oder Realität: Ist die private Krankenversicherung im Alter wirklich unbezahlbar? 
Ein weiterer Aspekt, der häufig diskutiert wird, ist die Kombination der Rürup-Rente mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung (BU). Obwohl dies auf den ersten Blick praktisch erscheinen mag, ist es oft nicht die beste Lösung. Es ist empfehlenswert, Altersvorsorgeprodukte von Risikoversicherungen wie der BU getrennt zu halten, um maximale Flexibilität und Unabhängigkeit zu gewährleisten. Auch die volle Versteuerung einer BU-Leistung in so einem Kombiprodukt ist ein sehr großer Nachteil. Weitere wichtige Informationen dazu findest Du in diesem Artikel: Berufsunfähigkeit kombiniert mit Altersvorsorge: Was ist dran an den Steuervorteilen? Besser Flexibilität ohne Kompromisse mit Einzelverträgen! 
Ein weiterer relevanter Punkt ist die Diskussion über eine Rentenversicherungspflicht für Selbstständige. Diese könnte viele Selbstständige zwingen, in das staatliche Rentensystem einzuzahlen. Angesichts der Unsicherheiten rund um die Stabilität der gesetzlichen Rentenversicherung ist es ratsam, sich frühzeitig mit Alternativen wie der Rürup-Rente auseinanderzusetzen. Diese private Vorsorgeform kann als geeignete Alternative gelten und hilft, die Anforderungen einer möglichen Pflichtvorsorge zu erfüllen, während sie gleichzeitig mehr Kontrolle und Planbarkeit als die gesetzliche Rente bietet.
Fazit: Eine clevere Wahl für die Altersvorsorge von Selbstständigen und gutverdienenden Angestellten
Die Rürup-Rente bietet eine sichere und steuerlich attraktive Möglichkeit der Altersvorsorge. Besonders, wenn Du als Selbstständiger, Freiberufler oder Angestellter mit hohem Einkommen tätig bist, solltest Du Dir diese Option genauer ansehen.
Da Altersvorsorgeprodukte und Rentenversicherungen nicht nur komplex sind, sondern auch langfristige Planung erfordern, solltest Du Dich frühzeitig und umfassend informieren. Nimm gern Kontakt mit mir auf, damit Du die besten Entscheidungen für Deine finanzielle Zukunft triffst und die gewünschten Ergebnisse erzielst.
